当前位置：网站首页 » 教程 » 内容详情

年终奖缴税前沿信息_年终奖缴税比例表(2024年12月实时热点)

内容来源：麦吉窗影视所属栏目：教程更新日期：2024-11-30

年终奖缴税

【年终奖计算方法公式是什么】 𐟎ˆ𐟎ˆ𐟎ˆ哇塞，朋友们！你们知道吗𐟘Ž，关于年终奖缴税，还有这么多小秘密𐟓š！快来和我一起探索吧✨！𐟒𜰟’𐢜芊第1️⃣步，让我们来了解一下年终奖缴税的具体规定𐟤”。根据规定，当个人取得全年一次性奖金时𐟧篼Œ如果当月工资、薪金所得高于或等于2000元，那么我们需要分别计算缴纳个人所得税哦𐟘‰！是不是有点复杂呢𐟤ﯼŸ别担心，让我来给你详细解释一下𐟧！第2️⃣步，我们来看看计算公式𐟓„。根据规定，应纳税额=个人当月取得全年一次性奖金㗩€‚用税率-速算扣除数𐟎ﯼ这个公式看起来好像很难𐟘𑯼Œ但是不用担心，我会给你一些具体的例子来帮助你理解𐟤—！第3️⃣步，让我们来具体看看如何计算𐟎𒣀‚假设你的年终奖是5000元，而当月工资是3500元𐟒𐣀‚那么，你的应纳税额就是5000㗳%=150元𐟤鯼是不是很简单呢𐟘Ž？最后，我要提醒大家，年终奖缴税是一项非常重要的事情𐟚诼Œ一定要认真遵守相关规定哦❗️❗️❗️同时，也要合理规划自己的财务，确保按时缴纳税款𐟒갟’갟’꯼如果你还有其他关于年终奖缴税的问题，欢迎在评论区留言哦𐟓𑯼我会尽力为大家解答𐟙Œ！𐟒–𐟒–𐟒– 还有疑问吗？请点击内容下方或者上方咨询按钮询问律师吧~

𐟒𜥹𔧻ˆ与裁员补偿全解析𐟒𘊰Ÿ䔤𝠦˜縷楯𙥹𔧻ˆ和裁员补偿感到困惑？别担心，我们来为你解答！ 𐟒𜩦–先，我们聊聊月薪和年薪。月薪通常是每个月的税前收入，但要注意哦，实际到手的金额需要扣除社保、公积金和个税。所以，一个税前月薪3万的人，实际到手可能只有2.1-2.3万左右。而年薪则是税前月收入乘以12，再加上年终奖。大部分人的年终奖是和月薪挂钩的，所以一般会加到一起说，比如15薪就代表有3个月的年终奖哦！ 𐟒𐦎夸‹来是年终和裁员补偿。年终不需要扣社保公积金，只需要扣税，所以实际到手会比每个月到手的多。而裁员补偿中的N，指的是赔偿金，这个数字和入职年限挂钩。比如1年1个月算1.5，1年7个月算2。然后乘以近12个月的平均工资（含年终奖），这个平均工资上限是三倍社平工资。最后的1，代表代通知金，乘以的是当月月薪。 𐟒ᦜ€后提醒一下，N+1是不需要缴税的哦！希望这些信息能帮到你！𐟙Œ

打工人必看！个人所得税退税全攻略嘿，打工人们！辛苦了一年，别忘了退税哦！今天我来手把手教你们如何操作，轻松拿到属于你的税款。准备好了吗？Let's go！第一步：下载“个人所得税”app 𐟓𑊩斥…ˆ，当然是下载“个人所得税”这个app啦。去应用商店搜索一下，找到官方版本下载就好。第二步：进入“2022综合所得年度汇算” 𐟓… 打开app后，找到“2022综合所得年度汇算”这个选项，点击进入。第三步：选择“申报表预填服务” 𐟓„ 这里会给你一个推荐选项——“申报表预填服务”，直接点进去。第四步：查看收入纳税数据 𐟒ከ🙤𘀦�碌婀‰择性操作。点击“查看收入纳税数据”，你可以看到自己2022年度的收入和缴税情况，是不是很酷？第五步：确认并继续 ✅ 接下来，点击“我已阅读并知晓”，然后继续操作。第六步：选择计税方式 𐟒𜊥悦žœ你在2022年度没换过工作，直接点“下一步”；如果换过工作，选择其中一个任职受雇单位再点“下一步”。第七步：选择计税方式 𐟒ከ🙤𘀦�𞈩‡要！点击“工资薪金”，然后选择你的计税方式。如果你的年终奖高于每月奖金，选择“单独计税”；反之，选择“全部并入综合所得计数”。不确定的话，两个都选一次，对比一下左下方的“应纳税所得额”，选少的那个。第八步：填写专项附加扣除 𐟓 别忘了填写专项附加扣除！这些都能帮你多退点税。打开app，找到“办税”，然后进入“专项附加扣除填报”。一共有7项可以填，比如住房租金、继续教育等。如果你交了个人养老金，也别忘了申报。第九步：查看应退税额 𐟒𐊥᫥†™完所有信息后，点击“下一步”，查看左下角的“应退税额”。选择退的多的那个方案。第十步：申请退税 𐟓銦œ€后一步，点击“申请退税”，然后等待税务审核和国库处理。退款到账后，你就可以拿着这笔钱去犒劳自己啦！小结 𐟎‰ 辛苦了一年，能退个一千五，感觉赚了有没有？赶紧去试试吧！希望这篇攻略能帮到你们，祝大家都能顺利拿到属于自己的税款！

年终奖避税攻略：那些年避坑的那些事儿又到了让人羡慕的季节，年终奖几十万的打工人都在怎么避税？有没有啥小妙招可以借鉴一下？辛辛苦苦搬砖一整年，结果不知道避坑，那就真的是亏大了！省流版年终奖避税公式首先，了解一下年终奖单独计税的公式：步骤1：把年终奖除以12，得到一个数字，然后根据这个数字判断适用税率。步骤2：应纳税额=年终奖收入㗩€‚用税率-速算扣除数举个例子：小吴的年终奖是25万，250000/12=20833，对应的税率是20%，应纳税额=25万㗲0%-1410=48590元，到手能拿201410元。避开6个明显的税坑别小看这些税坑，多发1元，最高可能多交88000元，真的是血亏啊！利用无效区间调整年终奖结构有些公司会合理避税，把一部分年终奖划到日常工资里发，这样到手金额能多不少。还有一些公司支持年终奖兑换期权，虽然行权有成本，但总比多缴税好。选择更省钱的计税方式应纳税所得额=当年收入（含年终奖）-免征额6万-三险一金-各种专项扣除。当年应纳税所得额在[-∞，0]之间时，选择合并计税比较省钱；当年应纳税所得额在[0，36000]之间时，选择单独计税和合并计税都一样；当年应纳税所得额在[36000，+∞]之间时，选择单独计税比较省钱。无脑版操作如果算不清楚，那就两个方式都试试，哪个少就用哪个。其他小贴士在一个纳税年度内，单独计税方式只允许采用一次。比如有的同学跳槽，一年有两次年终奖，那就只能选一笔单独计税了。除了全年一次性奖金外的其他奖金，比如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，只能和当月工资、薪金收入合并计税。工资太高，年终奖太少也不一定是好事。如果年终奖可以得到保证的话，谈offer的时候，让自己的年终奖占比高一些，整体综合税率会更优。希望这些小技巧能帮到你们，辛辛苦苦赚的钱，别因为避税不到位而亏掉了！𐟒ꀀ

公转私的那些事儿，我是这样做的！当老板的你们可得注意了，公转私这事儿搞不好可是有税务风险的。今天我就来分享一下我是怎么操作的，希望能帮到你们。发工资是个好办法 𐟒𐊥ˆ륅‰想着年底分红，那样税负可是22.5%-40%（企业所得税25% + 个税20%）。每个月给自己发工资，税负会低很多。比如，每月发1.1万，基本免税（这里面包括5000 + 专项扣除 + 社保）。要是每月发1.4万，一年16.8万，个税也就1080。再加上14.4万年终奖，一年总共31.2万，个税都不到5%。再比如，每月2.3万工资加上14.4万年终奖，一年42万，个税也就6%。公司报销也是个选择 𐟒𜊦ˆ‘自己用于公司经营的费用支出，比如出差、招待客户、宣传费用等，都会拿着发票去报销。这样既能合理避税，又能证明公司的支出。股息分红有点高 𐟓ˆ 股息分红的方法也有，不过个税20%，有些股东不太愿意。千万别去买发票或者把货款打到私人账户，这些违法的事被查到可是要补税罚款的。股东借款要注意 𐟒𘊨‚ᤸœ从公司借钱也是个办法，能解解资金急，不过年底得还回去。不还的话，就得当作股息分红，得交20%个税。代扣代缴个税 𐟓 公司对公账户付个人劳务报酬也行，公司代扣代缴个税，800以内是免税的。不过这个办法一般用来解决员工社保问题，公转私不太常用。个体户采购 𐟛️ 公司向个人采购物资或者个人给公司提供服务的时候，个人可以去申请代开发票，或者成立个体户开票。个体户综合税负才1.75%，像采购物资、居间费、咨询服务、运输服务这些都能用。钱包公司 𐟒𜊨恦˜聾쥏𘥹𔥈馶汰0万以上，可以搞个钱包公司，分红的时候能免20%个税，还能降低主营公司的连带责任风险。卖车卖设备 𐟚— 我把自己的车或者设备卖给公司（价格得在合理范围内），二手物品没超过原值就不用缴税。租房 𐟏 公司也可以租我个人的房子办公，签个协议，开发票就行。其他财产也能租。个人独资企业 𐟏⊤𘪤𚺧‹쨵„企业这事儿吧，它税后利润能直接分给个人，但核定征收政策有风险，我不太建议。向个体户采购 𐟛️ 向个体户采购也不错，钱能转到个体户私人卡上，个体户开票，税负1.75%。备用金 𐟒𓊧𛙥‘˜工备用金，让他们用于公司经营，多退少补，得留好消费证据。总之，公转私得合法合规呀！希望这些小技巧能帮到你们，避免税务风险。𐟒•

𐟒𘨀板合法“拿钱”的十大妙招𐟒𜊰ŸŽ‘工资：每年可轻松拿走21万工资，税负不到1.3万，税率低至10%以下。 𐟎 发年终奖：同样享受税前扣除，年终奖14.4万，个税仅需1.4万左右。 𐟒𜠥‘˜工辞退福利：每年可“开除”特定员工，如老板娘，获得20万离职补偿，且无需缴税。 𐟒𐠥䇧”詇‘：支取备用金用于出差和采购，但记得及时冲账哦，避免年底报销未清。 𐟓– 向公司借款：老板可向公司借款，但需在年底前归还。 𐟏ꠦˆ立个体户授权品牌/专利：享受低税率，一年节税至少50万。 𐟓栥…쥏𘤸š务外包给个体户：将公司业务外包给老板注册的个体户，轻松转移利润。 𐟏 老板购房租给公司：月租金按市场价，低于15万的免征增值税，实际税率为2%。 𐟚— 以公司名义购车：邮费、过路费、保险费等均可报销，还能折旧抵减利润。 𐟚• 老板购车后卖给公司：二手车销售免增值税和个人所得税，只需支付万分之5的印花税。

【年终奖纳入全年综合所得需要缴税吗】 𐟓Ⱏ“⥅쥏𘥏‘年终奖𐟒𘯼Œ你的个人所得税𐟎륅쥏𘧻™代扣代缴了吗？ 𐟎聾쥏𘥏‘年终奖𐟒𘯼Œ需要代扣代缴员工的个人所得税𐟎룀‚ 如果你想知道你的公司是否给你代扣代缴了个人所得税，请拨打 12366 税务服务热线𐟓ž进行咨询。 𐟓Œ你公司给你的薪资这一块儿是如何规划的呢？扣税的实际操作又是什么呢？私信𐟓쥒訯⦛𔥤š财税小知识~ 律图网，18万律师专业认证，真人律师1对1服务。超3亿人使用，99%用户选择。如果还有其他法律问题需要咨询，欢迎点击图片下方按钮【立即查看】～可以快速咨询本地律师哦～ #法律咨询# #律师咨询# #免费问律师# #每天学点法律知识# #免费法律咨询#

经济补偿金怎么算？一文搞懂！𐟒𜊥˜🯼Œ朋友们！今天咱们来聊聊经济补偿金的计算方法。很多人在离职的时候，对自己的补偿金一头雾水，结果拿到手的金额总是差强人意。𐟤”𐟒𘊊𐟔【经济补偿金的真相】首先，经济补偿金的计算可不是简单的算术游戏。它涉及到你在离职前12个月的总收入，包括加班费和年终奖，而且这些都要按税前金额来算，也就是应发工资，而不是实发工资。 𐟓Š【计算基础】你可以通过个税申报系统里的缴税金额来计算每个月的应发工资，再加上年终奖平均到每月的金额。这样算出来的数字会比较准确。 𐟧经济补偿金计算公式】经济补偿金（俗称「N」）= 月工资㗠本单位工作年限。具体来说：月工资是指离职前12个月的平均应发工资（税前工资），包括年终奖平摊到每个月的金额，但不得低于当地的最低工资标准。工作年限六个月以上不满一年的部分，按一年计算；不满六个月的，支付半个月工资的经济补偿金。如果月工资高于当地设区市平均工资的三倍，那么经济补偿金的计算基数就按照三倍的平均工资来计算，且工作年限最高计算为12年。法律依据：《劳动合同法》第47条以及《劳动合同法实施条例》第27条。 𐟒ᣀ总结】掌握了这些计算方法，你就能清楚地知道自己应得的经济补偿金是多少，避免被单位糊弄。如果发现单位在计算上有手脚，你可以据理力争，维护自己的合法权益。了解这些，让你在职场中更加从容不迫，知道自己的权益如何计算，如何争取。记得，保护自己的权益，是每个职场人都应该掌握的技能。

年终奖如何缴税？单独计税还是并入计税更划算？

专题分享：关于退税话题，那些是退税的项目？如何办理退税？（个人观点，仅供参考）注：如有雷同，即属巧合常见的退税项目和情形包括： 1.⠥𙴥𚦧𛼥ˆ所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税：例如，小刘2023年1月取得工资10000元，个人每月缴付“三险一金”2000元，无其他扣除项目，已预缴个人所得税90元。2-12月每月取得工资4000元，无须缴纳个税，全年取得工资收入54000元，无其他收入，已预缴个税90元。其预扣预缴税额为90元，汇算税额为全年收入额不超过6万元，应纳税所得额为0，应纳税额为0元，可退税90元； 2.⠦œ‰符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除：如小孙2023年每月取得工资15000元，个人缴付“三险一金”2000元，每月享受住房租金、赡养老人等专项附加扣除共计4500元，2023年度小孙发生符合条件的个人负担的大病医疗支出35000元（在一个纳税年度内，纳税人发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担累计超过15000元的部分，由纳税人在办理年度汇算时，在80000元限额内据实扣除），无其他扣除项目。其预扣预缴税额为(15000㗱2 - 5000㗱2 - 2000㗱2 - 4500㗱2)㗱0% - 2520 = 1680元，汇算税额可申报扣除大病医疗支出35000 - 15000 = 20000元，即(15000㗱2 - 60000 - 2000㗱2 - 4500㗱2 - 20000)㗳% = 660元，可退税1680 - 660 = 1020元； 3.⠥› 年中就业、退职或者部分月份没有收入等原因，减除费用6万元、“三险一金”等专项扣除、子女教育等专项附加扣除、企业（职业）年金以及商业健康保险、税收递延型养老保险等扣除不充分：以大学生小钱为例，其2023年6月毕业，7月入职a公司，每月取得工资15000元，个人缴付“三险一金”2000元，每月享受住房租金、赡养老人专项附加扣除共计3000元，无其他扣除项目。预扣预缴税额为(15000㗶 - 5000㗶 - 2000㗶 - 3000㗶)㗳% = 900元，汇算税额为(15000㗶 - 60000 - 2000㗶 - 3000㗶)㗳% = 0元，可退税900 - 0 = 900元； 4.⠦𒡦œ‰任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除：小张2023年度无任职受雇单位，为a公司提供为期一年的咨询服务，每月取得劳务报酬2万元，a公司已预扣预缴个人所得税38400元，小张2023年度自行缴付“三险一金”12000元，可享受赡养老人专项附加扣除共计18000元，以上扣除年度中间均未享受。其预扣预缴税额为劳务报酬所得20000㗨1 - 20%)㗲0%㗱2 = 38400元，汇算税额为(20000㗱2㗨1 - 20%) - 60000 - 12000 - 18000)㗱0% - 2520 = 7680元，可退税38400 - 7680 = 30720元； 5.⠧𚳧莤𚺥–得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣率高于全年综合所得年适用税率：小武2023年每月取得工资15000元，个人缴付“三险一金”2000元，每月享受住房贷款利息、赡养老人等专项附加扣除共计2500元，无其他扣除项目，2023年7月，小武为企业授课取得劳务报酬20000元，预缴个税3200元。其预扣预缴税额中工资薪金所得为(15000㗱2 - 5000㗱2 - 2000㗱2 - 2500㗱2)㗱0% - 2520 = 4080元，劳务报酬所得为20000㗨1 - 20%)㗲0% = 3200元；汇算税额为(15000㗱2 + 20000㗨1 - 20%) - 60000 - 2000㗱2 - 2500㗱2)㗱0% - 2520 = 5680元，可退税4080 + 3200 - 5680 = 1600元； 6.⠦œ‰符合条件的公益慈善事业捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除：例如小涛2023年每月取得工资15000元，个人缴付“三险一金”2000元，每月享受住房贷款利息、赡养老人等专项附加扣除共计2500元，无其他扣除项目，2023年1月，小涛通过红十字会为非营利性的老年服务机构捐赠5000元，当月单位预扣预缴时未扣除该笔捐赠。其预扣预缴税额为(15000㗱2 - 5000㗱2 - 2000㗱2 - 2500㗱2)㗱0% - 2520 = 4080元，汇算税额为(15000㗱2 - 60000 - 2000㗱2 - 2500㗱2 - 5000)㗱0% - 2520 = 3580元，可退税4080 - 3580 = 500元。个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定； 7.⠥𙴧𛈥喧莧Ž‡高于综合所得税率，且年终奖全额并入综合所得后不会提高综合所得税率级数的，在个税汇算时年终奖全年一次性奖金计税方式中选择全部并入综合所得，也有可能会发现应缴纳的税金降低，从而获得退税：小黄2023年每月取得工资6000元，个人缴付“三险一金”1200元，每月享受住房贷款利息、赡养老人等专项附加扣除共计2500元，无其他扣除项目，2023年底取得50000元年终奖，已按年终奖全年一次性奖金计税方式预缴税款。其预扣预缴税额为50000㗱0% - 210 = 4790元，汇算税额为(6000㗱2 - 60000 - 1200㗱2 - 2500㗱2 + 50000)㗳% = 1870元，可退税4790 - 1870 = 2920元。此外，还有一些其他的退税项目，如符合条件的企业可能享受增值税即征即退、企业综合利用产品退税、软件产品退税、集成电路产品退税等；个人购买车辆如果存在重复缴税、符合免税条件但已征税、误征税（费）款、车辆购置税因车辆退回等情况，也可申请退税；部分地区可能会有房子契税补贴退税等。另外，企业招用特定重点群体人员，与其签订一年以上劳动合同且为员工依法缴纳社保，也可享受相应的退税政策。如果你想办理个人所得税退税，可以通过个人所得税 APP 进行操作，具体步骤如下： 1.⠥‡†备工作：收集和整理相关的税务资料，如纳税申报表、发票、合同等； 2.⠤𘋨𝽠APP 并注册登录：通过官方渠道下载个人所得税 APP，使用身份证号码等信息进行注册并登录； 3.⠨🛥…姻𜥐ˆ所得年度汇算：在 APP 首页找到相关入口，进入汇算页面； 4.⠧ᮨ🡦ﯼš核对个人基础信息、收入纳税明细等； 5.⠥᫥†™专项附加扣除：如有符合条件的专项附加扣除，如实填写。常见的专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、3 岁以下婴幼儿照护等。各专项附加扣除的具体额度为：学历教育期间按每月 400 元定额扣除，同一学历最长扣除年限不超过 48 个月，接受技能教育职业资格、取得相关证书的当年扣除 3600 元；扣除医疗报销部分自负超过 1.5 万元不超过 8 万元的，受首套房贷利息优惠的首套住房，每月 1000 元标准和住房贷款利息二选一，依据城市不同每月定额扣除 800 元、1100 元、1500 元；独生子女赡养 60 周岁（含）以上的父母或子女均已去世的年满 60 周岁的祖父母、外祖父母每月扣除 3000 元，非独生子女由兄弟姐妹分摊 3000 元的标准，每人分摊额度不超过每月 1500 元；3 岁以下，2000 元/月/幼儿； 6.⠨莦쾯𜚧𓻧𛟤𜚦 𙦍 提供的信息计算应退或应补税款； 7.⠦交申报：确认申报信息无误后提交； 8.⠧퉥𞅥 𘥒Œ到账：税务部门审核通过后，退税款将按照指定的方式（如银行账户）退回到你手中。在办理退税过程中，要确保所提供信息的真实性和完整性。如有疑问，可以随时向税务部门咨询。同时，需遵守税收法律法规，如实申报和提供相关资料，以确保退税流程的顺利进行。需注意，不同的退税项目可能有不同的办理流程和要求，具体情况可以咨询当地的税务部门或相关机构。