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开具红字发票权威发布_开具红字发票的情形有哪几种(2024年12月精准访谈)

内容来源：麦吉窗影视所属栏目：观点更新日期：2024-12-02

开具红字发票

通过电子发票服务平台开具红字发票有哪些注意事项？（1）需要开具红字发票的，在所对应的蓝字发票金额范围内开具红字发票。（2）在开具蓝字数电发票当月开具红字数电发票的，电子发票服务平台同步增加其剩余发票额度；跨月开具红字数电发票的，电子发票服务平台不增加其剩余发票额度。（3）在开具蓝字纸质发票当月开具红字纸质发票，或者作废已开具蓝字纸质发票的，电子发票服务平台同步增加其剩余发票额度；跨月开具红字纸质发票的，电子发票服务平台不增加其剩余发票额度。例20：纳税人U公司，2024年10月发票总额度为750万元。 2024年10月1日至5日U公司开票累计金额100万元，10月6日开具红字数电发票金额10万元（对应2024年8月25日开具的蓝字数电发票，金额10万元），10月7日开具红字数电发票50万元（对应2024年10月3日开具的蓝字数电发票，金额50万元），则10月8日剩余发票额度为700万元（750万元-100万元+50万元=700万元）。由于跨月开具红字数电发票不增加剩余发票额度，10月6日开具的红字数电发票金额10万元不列入剩余发票额度计算。

「涉税事项轻松办」@山西税务有回应：铁路电子客票如何开具红字发票？山西税务的微博视频

销方红冲发票，详解步骤！当发现过月的发票有误需要重开时，不能直接作废，而需要开具红冲发票。以下是具体的操作步骤：打开开票软件，点击信息表，选择销售方申请（当对方还未认证抵扣时），输入需要红冲的发票号码和发票代码，然后点击“下一步”。确认发票信息无误后，点击“确定”，并将信息表打印到A4纸上。点击信息表查询导出，选择需要红冲的发票信息表，然后点击“上传”。进入发票填开界面，选择“红字”，导入网络下载的红字信息表，核对跳出的发票信息与需要红冲的发票信息是否一致。如果一致，就可以打印了（红冲就是将跨月的作废发票用负数重新开具一张一模一样的发票）。完成红字发票的开具后，就可以重新开具正确的发票了。注意：如果购买方已经认证了进项发票，只需申请红字信息表，并将其提供给销售方。销售方拿到红字信息表后，会开具红字发票和正确的发票（目前只操作过销售方的流程，购买方的流程尚未操作过）。

全电票时代发票开错怎么办？冲红还是作废？在全电票时代，发票开错了只能选择冲红，不像纸质票时代，当月开错还能作废处理。𐟘𑊊冲红发票的关键点在于购买方是否已经勾选确认。如果购买方没有勾选确认且未入账，销售方可以单方面发起冲红，无需对方确认，直接开具红字发票。𐟓„ 如果购买方已经勾选确认或已经入账，那么冲红发票需要双方确认。可以由购销任意一方发起冲红，经过对方确认后，开票方完成红字票的开具。𐟤 掌握这些要点，就能顺利处理全电票时代的发票开错问题啦！𐟒𜀀

【作废发票需要做账吗】 𐟘𑩔™啦！作废发票可不能这么处理！𐟙…‍♀️ 首先，当月开具的发票作废后，需要在防伪开票系统中进行作废操作，并将作废发票的所有联次保存好，以备后续使用。其次，入账的金额应该与实际业务发生的金额一致，如果入账金额与作废发票的金额不一致，需要进行调整，确保账目的准确性。最后，如果是跨月开具的发票作废，需要在防伪开票系统中开具红字发票，然后再开具正确的蓝字发票。总之，作废发票的处理需要按照规定的流程进行，不能随意作废或入账，否则可能会导致税务风险和财务问题。𐟒က

飞机托运费发票开错了？教你如何处理！哎呀，飞机托运费发票开错了，真是让人头疼！不过别担心，咱们一步一步来解决这个问题。当月的发票开错了 𐟓… 如果是当月的发票，还没认证的话，直接作废就好了。认证过的发票就不能作废了，只能开红字发票。跨月的发票开错了 𐟌 跨月的发票，即使没认证也不能直接作废，只能红冲。因为发票没认证，可以操作冲红这种增值税发票，然后重新开具正确的发票。电子发票开错了 𐟓𑊧”𕥭发票开错了可麻烦了，不能作废，只能开具对应的红冲发票。销货退回的情况 𐟚š 如果是因为销货退回、开具有误或者应税服务中止等情况导致的发票问题，并且不符合作废条件，那就需要进行红冲处理。部分退回或者发生销货折让时，也需要开具红字发票。成品油专用发票开错了 𐟛⯸ 成品油专用发票开错了或者发生销售折让等情况，必须按规定开具红字成品油专用发票。希望这些小贴士能帮到你，下次再遇到发票问题就不用愁啦！𐟒ꀀ

【上个月开的发票这个月可以作废吗】上个月开具的发票通常本月不可以直接作废。𐟑𐟑 𐟌Ÿ1.增值税专用发票：𐟒쥦‚果发票开具错误等原因需要处理，一般不能直接作废，而是需要开具红字发票进行冲销。𐟑𐟑 𐟔岮增值税普通发票：在符合一定条件下，比如发票开具信息有误等，部分地区允许本月直接作废，但大部分情况下也是通过开具红字发票来处理。𐟑𐟑 ✅总之，上个月开的发票在本月一般不能作废，而是通过开具红字发票的方式来纠正错误或处理相关问题。𐟑𐟑具体操作和规定可能因地区和税务政策的不同而有所差异，建议您咨询当地的税务机关以获取准确的信息和指导。𐟑𐟑

发票开错了？别慌，这里有解决办法！𐟒እ‘票开错了？别担心，这种情况谁都有可能遇到。关键是要知道怎么处理这些开错的发票。其实，不同类型的发票有不同的处理方法，下面我来给大家详细讲讲。当月的发票开错了？作废就行！𐟗‘️ 如果你发现当月的发票开错了，还没认证，那可以直接选择作废。只要在系统里操作一下，作废就好了。不过，如果发票已经认证了，那就不能作废了，只能开具红字发票。跨月的发票开错了？红冲吧！𐟚늨𗨦œˆ的发票即使不能认证，也不能直接作废，只能红冲。因为发票没有认证，所以可以操作冲红，然后重新开具正确的发票。电子发票开错了？红冲是唯一选择！𐟒𛊧”𕥭发票开错了也不能作废，只能开具对应的红冲发票。这个操作稍微复杂一点，但也没关系，按照步骤来就行了。销货退回的发票开错了？红冲处理！𐟚› 如果是增值税专用发票发生销货退回、开具有误等情况，并且不符合作废条件时，需要进行红冲处理。销货部分退回及发生销货折让时，也需要开具红字发票。成品油专用发票开错了？红冲是关键！𐟛⯸ 成品油专用发票开错了或者发生销售折让等情况，应按规定开具红字成品油专用发票。这个操作比较特殊，但也不难，按照规定来就行了。总之，发票开错了不用慌，按照上面的方法一步步来，总能解决掉。希望这些小技巧能帮到你！𐟘Š

发票开错怎么办？可以作废！发票开错是可以作废的。 1. 若发生销货退回需开红字发票时，按规定必须收回原发票，同时注明“作废”字样，或者取得对方有效证明。 2. 当发生销售折让时，得先收回原发票注明“作废”字样，再重新开具销售发票；也可取得对方有效证明后开具红字发票。这些规定确保了发票管理的规范性和准确性，无论是企业还是消费者都应了解，以保障自身权益。

发票开错了？别慌，这里有解决办法！𐟒እ‘票开错了？别急，咱们先来理清楚到底是怎么回事。一般来说，发票开错的情况主要有两种：销货开票方的错误：比如金额、数量、税率填错了。购货收票方的要求变化：比如货物不满意退货，或者发票有变动需要换票。那么，发现发票开错了怎么办呢？当月发现错误如果是当月发现的错误，不管是普票还是专票，处理方法都一样。在税控系统中找到那张错误的发票，点击作废，然后根据需要重新开具发票。记得作废的发票联次要齐全，盖上公司统一的发票作废章。不过，增值税专用发票作废有特别条件：当月发票，且发票各联次已经收回销售方未抄税并未入账购买方未认证或认证结果未通过跨月发现错误如果是跨月发现的错误，处理方式就有点不同了：普票跨月红冲：在税控系统中找到已开具的发票，点击负数开具（需要打印一份纸质发票出来），最后账务处理的时候把收入红冲掉就可以。专票跨月红冲：打开税控系统，选择增值税专用发票红字信息表填写相关信息后，下载审核通过的信息表，开具负数发票。如果对方已经认证并抵扣的税款，一定要让购货方做进项税转出，否则后期出现任何问题都会追查到开票方这里。其他红冲情况有些特殊情况也需要红冲处理：开具的错误发票是增值税电子普通发票或增值税电子专用发票，系统没有作废功能，只能选择红冲处理。成品油发票开具错误应当作废处理。开具增值税专用发票后，发生销售退回、销售折让、应税行为中止等情况，不满足作废条件的，也需要开具红字发票。总之，无论是作废还是跨月红冲发票，联次都要齐全。希望这些小贴士能帮到你，下次再遇到发票开错的情况就不用愁啦！𐟒ꀀ