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关联方认定前沿信息_关联方认定标准(2024年12月实时热点)

内容来源：麦吉窗影视所属栏目：教程更新日期：2024-12-02

关联方认定

「太原爆料」【「山西银行被罚190万元」：因关联方认定不准确导致重大关联交易未经董事会批准等违法违规行为】11月22日金融一线消息，国家金融监督管理总局山西监管局行政处罚信息公开表显示，山西银行股份有限公司因关联方认定不准确导致重大关联交易未经董事会批准、未将部分集团客户纳入统一授信管理，被罚款190万元。「山西城市资讯」「金融曝光台」卢芳（时任山西银行股份有限公司风险管理部员工）和杨晓雅（时任山西银行股份有限公司太原分行公司部总经理助理）被警告。

「金融曝光台」【山西银行被罚190万元，网友声音：银行机构太任性】近日，国家金融监督管理总局山西监管局行政处罚信息公开表显示，因关联方认定不准确导致重大关联交易未经董事会批准；未将部分集团客户纳入统一授信管理，山西银行股份有限公司被罚款190万元。该行涉事当事人处以警告行政处罚。公开资料显示，2021年4月28日，山西银行股份有限公司在太原举行揭牌开业仪式。网友声音：成立时间不长，银行机构太任性了！这样的巨额罚款钱从哪儿来？

【「新行长刚上任山西银行就被罚215万元」】 11月23日消息，因关联方认定不准确导致重大关联交易未经董事会批准；未将部分集团客户纳入统一授信管理，国家金融监督管理总局山西监管局日前对山西银行处罚款190万元。山西银行太原新建南路支行因“贷款风险分类不准确”罚款25万元。山西银行一天被罚215万元。今年，山西银行还迎来了第二任行长。10月28日，国家金融监管总局山西监管局批复核准李颖耀山西银行行长的任职资格。据了解，李颖耀曾长期在山西农信系统任职，曾任山西省农村信用社联合社副主任，参与了在山西农商联合银行的筹建和开业工作。履新山西银行后，外界也非常关注李颖耀此前的工作经验将如何推动山西银行进一步优化业务结构，其中也包括了成本收入比过高的问题。对于山西银行而言，成本收入占比过高制约了其利润。数据显示，2021年至2023年，该行的成本收入比分别为61.1%、81.53%和80.87%，远高于商业银行45%的监管建议值。新行长刚被批复上任，山西银行就被罚215万元

【立方风控鸟ⷦ™š报（11月26日）】①三门峡市投资集团完成发行7亿元超短融，利率2.18％； ②洛阳城发集团完成发行8亿元公司债，利率3.16％； ③漯河投资集团完成发行3.4亿元公司债，利率2.58％； ④南阳交通建设集团完成发行5亿元公司债，利率2.6％； ⑤因发放异地贷款，贷后管理不到位，贷款资金流入限制性领域等，成都郫都中银富登村镇银行被罚65万元； ⑥因关联方认定不全面，关联交易管理不到位等，河北大名农村商业银行被罚200万元； ⑦因未按时披露2023年年度报告及2024年第一季度报告，普利制药及相关责任人被深交所公开谴责； ⑧因2019年至2021年年报存在虚假记载，ST智知收中国证监会行政处罚事先告知书； ⑨因工作变动，达仁堂董事长张铭芮辞去该公司董事长、董事等职务，辞职后不再担任该公司任何职务； ⑩湖南省高速公路集团将“21湘路12”票面利率下调117个基点至2.0%。

大名农商银行被罚200万元参股股东所持有价值3200万元股权被冻结11月26日，国家金融监督管理总局河北监管局发布行政处罚信息公开表显示，河北大名农村商业银行股份有限公司（下称：大名农商银行）因多项违规被罚200万元，多名时任员工被警告并罚款。因贷款“三查”制度执行不到位被罚200万元文号“邯金罚决字〔2024〕6号”行政处罚决定书显示，大名农商银行存在关联方认定不全面；关联交易管理不到位；信贷管理不到位；贷款“三查”制度执行不到位违法违规行为，国家金融监督管理总局邯郸监管分局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条、第四十八条及相关审慎经营规则，对大名农商银行罚款200万元。同时，时任员工李建新、张志坚、霍志江对关联方认定不全面、关联交易管理不到位违法违规行为负有责任；张志坚、霍志江、胡春波、黄文静对信贷管理不到位违法违规行为负有责任；范运平、任晓燕对贷款“三查”制度执行不到位违法违规行为负有责任。邯郸监管分局对李建新、张志坚、霍志江三人警告并分别罚款10万元；对胡春波、范运平、黄文静、任晓燕四人给予警告并分别罚款5万元，作出处罚决定的日期为2024年11月14日。参股股东所持有价值3200万元股权被冻结大名农商银行股东邯郸市万泰贸易有限公司持股比例8.4211%，认缴出资额为3200万元，实缴出资额3200万元，实缴出资日期为2019年1月10日。然而，今年8月，邯郸市万泰贸易有限公司被邯郸市丛台区人民法院列为被执行人，大名农商银行为股权被执行的企业，执行事项为公示冻结股权、其他投资权益；被执行数额为3200万人民币，冻结期限为2027年8月12日。天眼查显示，大名农商银行历史土地抵押总金额为900万元，历史被执行总金额为2.98万元。大名农商银行2024年第三季度信息披露报告显示，截至2024年9月30日，大名农商银行核心一级资本净额224679.35万元,一级资本净额224679.35万元，资本净额250789.24万元，风险加权资产2282674.58万元，核心一级资本充足率为9.84%，一级资本充足率为9.84%，资本充足率为10.99%；杠杆率为7.91%。大名农商银行成立于2007年，河北粮源粮油贸易成员，位于河北省邯郸市，是一家以从事货币金融服务为主的企业。法定代表人为秦宏伟，企业注册资本81459.8631万人民币，经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算等。

因贷款“三查”制度执行不到位！河北大名农村商业银行被罚200万元 11月26日金融一线消息，国家金融监督管理总局邯郸监管分局行政处罚信息公开表显示，河北大名农村商业银行股份有限公司因关联方认定不全面、关联交易管理不到位、信贷管理不到位、贷款“三查”制度执行不到位，被罚款200万元。李建新（时任河北大名农村商业银行股份有限公司董事长、审计和关联交易控制委员会委员）对关联方认定不全面、关联交易管理不到位违法违规行为负有责任，被警告并罚款10万元。张志坚（时任河北大名农村商业银行股份有限公司合规部经理）对关联方认定不全面、关联交易管理不到位、信贷管理不到位违法违规行为负有责任，被警告并罚款10万元。霍志江（时任河北大名农村商业银行股份有限公司合规部员工）对关联方认定不全面、关联交易管理不到位、信贷管理不到位违法违规行为负有责任，被警告并罚款10万元。胡春波（时任河北大名农村商业银行股份有限公司授信审批部经理）对信贷管理不到位违法违规行为负有责任，被警告并罚款5万元。范运平（时任河北大名农村商业银行股份有限公司公司业务一部经理）对贷款“三查”制度执行不到位违法违规行为负有责任，被警告并罚款5万元。黄文静（时任河北大名农村商业银行股份有限公司授信审批部员工）对信贷管理不到位违法违规行为负有责任，被警告并罚款5万元。任晓燕（时任河北大名农村商业银行股份有限公司业务一部员工）对贷款“三查”制度执行不到位违法违规行为负有责任，被警告并罚款5万元。

【关联交易认定标准】关联交易的认定标准通常包括以下几个方面： 𐟌Ÿ1.交易双方存在关联关系，例如一方控制、共同控制另一方，或者对另一方施加重大影响；𐟓š𐟓š𐟓š双方受同一方控制、共同控制或重大影响等。𐟑𐟑常见的关联方包括企业的母公司、子公司、合营企业、联营企业，以及主要投资者个人、关键管理人员等。𐟑𐟑 𐟔岮交易的性质和内容。𐟑𐟑若交易涉及资源、资产的转移，劳务的提供或接受，或者权利的让渡等，且这些交易并非基于正常的市场公平交易原则。𐟑𐟑 𐟒3.交易的频率和规模。𐟑𐟑频繁发生且交易金额较大的交易，更可能被认定为关联交易。𐟑𐟑 𐟙†4.交易价格的合理性。𐟑𐟑若交易价格明显偏离市场公允价格，可能被视为关联交易。𐟑𐟑 ✅总之，判断一项交易是否为关联交易，需要综合考虑上述多个因素，以确定交易是否存在特殊的关联关系以及是否偏离了正常的市场交易原则。𐟑𐟑

「股民投诉」【「碧兴物联上市一年信披违规被警示」】上市仅一年时间，$碧兴物联 sh688671$就因信披违规被处罚。日前，碧兴物联披露公司收到深圳证监局行政监管措施决定书。因存在相关信息披露不充分、未及时披露订立重大合同事项、关联方认定不完整等问题，深圳证监局决定对公司采取出具警示函的监管措施，包括公司董事长何愿平等在内的4名高管被采取监管谈话的措施。不仅如此，上交所也就碧兴物联的违规问题对公司及相关责任人予以通报批评。同时，碧兴物联IPO项目的两大保荐代表人被上交所予以监管警示。

【关联方的认定是怎样的】 𐟒𐥯𙥅𓨁”方的认定标准𐟒𐊊𐟑€在利益上相互关联、在资金或经营等方面有直接或间接的控制关系，或者两家企业直接或间接的都是第三者控制𐟑€ 𐟓⥜襏𘦳•实践中，相互具有关联关系的企业可能存在关联交易𐟓⊊𐟘ƒ关联交易并非法律制度绝对禁止的𐟘ƒ 𐟧关联方认定很复杂𐟘‰你想知道关联方认定的标准吗？𐟘 还有疑问吗？请点击内容下方或者上方咨询按钮询问律师吧~

【因信披不充分等问题，碧兴物联多个高管遭深圳证监局监管谈话】碧兴物联晚间公告，因存在相关信息披露不充分、未及时披露订立重大合同事项、关联方认定不完整等问题，公司收到深圳证监局下达的行政监管措施决定书，决定对公司出具警示函，对董事长何愿平、时任总经理朱缨、财务总监王进、董事会秘书潘海瑭分别采取监管谈话的措施。碧兴物联未及时披露订立重大合同事项。公告显示，2023年10月、11月，公司签订GPU硬件设备采购合同，达到信息披露标准，但公司未及时履行信息披露义务，违反了有关规定。此外，碧兴物联存在关联方认定不完整的问题。公告显示，公司将赵建伟认定为关联自然人，但未将赵建伟实际控制或担任董事、高级管理人员的公司认定为关联法人，不符合有关规定。

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