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税务风险有哪些在线播放_税务自查50个风险点(2024年11月免费观看)

内容来源：麦吉窗影视所属栏目：导读更新日期：2024-11-28

税务风险有哪些

年底，企业税务合规应该注意的10条风险！年底，企业需要注意的涉税事项有哪些？如何更好地避免相关税务风险？如何在汇算清缴时“一步到位”？今天璟晟就给大家总结一下年底年底纳税注意事项： 1、收入确认风险：确保所有收入按照税法规定的时间和方式确认，特别是跨期收入、视同销售收入等特殊项目 2、各项限额扣除费用：如招待费、职工福利费等有比例限制的费用，需严格控制比例，避免超出规定。超出部分在明年汇算清缴时需做纳税调增，补缴企业所得税 3、发票风险：全面梳理发票管理情况，检查已开具发票是否存在错开、虚开、漏开等问题；核对取得发票的真实性、合法性和有效性 4、供应商发票：仔细核对预付账款，明确已付款但对方未开票的款项，及时催促开票，避免因年前无法拿到发票导致利润虚增、企业所得税额增加 5、利润情况：尽快预估本年度利润是否会超过300万，若超过，企业所得税税率将从5%骤升至25%，需对收入、成本、费用和利润等进行相对精准预判 6、股东借款：检查本年度是否有借钱给股东的情况，股东应在年底前归还借款，否则税务局有权视作股东分红处理，股东需按20%税率缴纳分红个税 7、税负率：迅速检查自身税负率是否处于行业税负率的合理区间内，税负率过低易引发税务稽查。适当缴税可有效降低税务风险，若发现税负率偏低，应及时筹划并采取合理措施提高 8、往来账项核对确认催收清理：应收账款要及时核对确认金额并做账龄分析，评估坏账风险；其他应收款需及时催要结清，避免违规行为等 9、增值税进项税额汇总分配：公司若有免税收入、简易计税等情况，需注意是否分别核算，主管税务机关可依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算，企业应自行合理分配进项税 10、企业所得税重要事项排查：确认收入确认的金额与时间是否正确，有无不征税收入、免税收入以及与增值税、会计收入的差异及原因，知晓税会差异的调整方法等年底涉税风险自查是企业税务合规工作的重要组成部分，企业应高度重视年底涉税风险自查工作，组织专业人员对税务情况进行全面梳理和检查，确保企业税务工作平稳有序进行#纳税申报# #危化证办理# #成品油危化证#

公转私严查背后的原因与风险最近，公转私这个话题变得格外敏感，很多人都对此感到担忧。那么，到底什么是公转私呢？简单来说，就是公司和企业资金通过某些特殊渠道转移到个人账户的行为。为什么要严查公转私？𐟤” 其实，公转私的行为背后隐藏着不少问题。有些企业和个人利用公转私来偷税漏税、洗钱等，这些行为不仅违法，还对国家经济造成损失。因此，政府决定采取措施，严查公转私，以维护社会的公平和稳定。公转私的风险有哪些？⚠️ 税务风险：公转私会被税务部门认定为收入，需要交税。如果不交，就会面临税务罚款、滞纳金等处罚。银行风险：银行会把公转私视为风险行为，可能会导致银行账户被冻结或关闭。法律风险：公转私可能会被视为非法经营罪。如果情节严重，还可能面临刑事处罚。企业还能进行公转私吗？𐟤‘ 虽然公转私存在风险，但企业还是可以通过一些方式来规避这些风险。例如，可以改变组织形式，设立个人独资企业或个体户，并申请对经营所得进行核定征收。这样不仅能规避公转私的风险，还能有效降低企业的税负。注意事项𐟓‹ 在进行公转私时，一定要保留相关的证据，以备不时之需。只要大家遵守法律法规，按照相关程序操作，就可以最大限度地避免风险的发生。总之，公转私虽然存在一些风险，但只要合法合规操作，就能有效规避这些风险。希望大家在处理公司财务时，能够谨慎行事，遵守相关法律法规。

税务质询与稽查的背后原因与应对策略财务人员的两大噩梦：接到税局的电话，或者老板要求赶紧联系税局。如果遇到这种情况，大概率是要写《税务情况说明》了。为什么有些企业总是需要写情况说明呢？其实无非两种情况：一是税局怀疑你有不合规操作，给你解释的机会；二是你已经实锤有不合规操作，税局给你一个坦白从宽的机会。随着税局系统的不断升级，大数据分析越来越强大，税务预警也越来越多。有些财务人员甚至三天两头接到税局电话，询问某些情况。那么，哪些情况最有可能触发税务质询和稽查呢？问题票：被质疑“买票” 𐟧 如果你收到一张异常发票，比如金额只有291块的发票，或者上百张万元级别的发票，税务机关会要求你进行进项转出，并补充全套资料以证明业务的真实性。大额往来款：暗藏风险 𐟒𘊊由于企业银行流水庞大，许多企业账户上积压着大量陈年往来款，数额常常高达百万甚至千万级别。有些企业从未对这些往来款项进行清理，这不仅存在着债务风险，还可能有潜在的税务风险。税务机关关注的正是往来款科目，为什么挂账金额较大会成为税务稽查的重点呢？主要有以下几个原因：企业将隐匿收入挂账。通过账外经营隐匿收入，然后以借款形式注入企业运营并挂账。取得虚开发票，虚抵进项后将资金回流，并挂账。股东分红中的部分资金以挂账形式流出企业，即“公转私”行为。内部举报：意外陷阱 𐟚芊近年来，由税务举报引发的税务稽查明显增加。一般而言，税务举报的信息主要来源于两个：内部员工或竞争对手举报，以及“职业举报人”为了奖励而举报。网络主播：税务新热点 𐟓𙊊在金税四期的背景下，高净值人群也面临着税务质询和稽查的风险。其中，网络主播作为中高收入人群也频频受到税局的关注，不合规的纳税行为更会导致税务稽查，要求补缴大额的税款及滞纳金罚款。如何应对税务质询/稽查？ 𐟤” 税务质询和稽查应该如何应对？情况说明怎么写清楚？是怀疑还是实锤？是质询还是稽查？不同的税务情况对应描述的税务内容也不同，最重要的是整个税务逻辑和业务逻辑要走得通，这就十分考验和锻炼我们的税务思维了。具体问题还需具体分析，应对税务稽查高风险事项，不必慌张！见招拆招，一步步搞定。总之，税务质询和稽查是每个企业都可能遇到的风险，关键是要做好准备，及时应对，确保业务合规。

【公司财务负责人要承担什么风险】 𐟘𑨴⥊ᨴŸ责人的风险有这么多！？𐟤”作为公司的财务负责人，承担着不小的责任和压力𐟑颀𐟒𛩂㤹ˆ𐟧公司财务负责人的风险主要有哪些呢？一起来了解一下吧！𐟙‹𐟏𛢀♀️ 𐟓Œ承担公司的税务风险𐟘𑊥…쥏𘥜觻营过程中，经营不规范可能会引发发票风险以及合同签署中的财务责任。如果公司违反法律签订合同，财务负责人也需要承担相应的法律责任𐟙…𐟏𛢀♂️此外，财务负责人对费用发票审核不细致，也会造成公司的报销风险𐟘㊊这些风险虽然看起来很吓人𐟘𐤽†通过合理的财务管理和风险控制措施𐟘Ž是可以有效地降低或避免的𐟘Ž所以作为财务负责人，一定要保持警惕𐟑€ 还有疑问吗？请点击内容下方或者上方咨询按钮询问律师吧~

灵活用工平台的税务风险有哪些？灵活用工平台哪个可靠？灵活用工平台如雨后春笋般涌现，为雇主和劳动者提供了更多选择和便利。然而，在这片繁荣景象背后，税务风险却如同一枚隐形的地雷，稍有不慎就可能引发大问题！𐟒劊𐟔 税务风险究竟隐藏在哪里？ 1️⃣ 合规性问题：部分灵活用工平台可能未完全遵循税务法规，存在合规性风险。比如，未能准确划分用工性质、未依法代扣代缴税款等，这些都可能导致税务稽查和处罚。 2️⃣ 信息透明度不足：灵活用工平台上的交易往往涉及多个主体，信息链条复杂。如果平台未能提供透明、完整的信息披露，可能导致税务部门难以准确掌握税收情况，进而引发税务争议。 3️⃣ 个人所得税问题：对于通过灵活用工平台获取收入的劳动者，个人所得税的申报和缴纳是重点。如果平台未能正确引导或协助劳动者完成税务申报，可能导致劳动者面临税务处罚。 4️⃣ 跨境税务风险：随着全球化进程的加速，部分灵活用工平台可能涉及跨境业务。在跨境交易中，税务规则的差异和复杂性可能给平台带来额外的税务风险。 𐟔 如何降低税务风险？选择有良好信誉、合规运营的灵活用工平台是降低税务风险的第一步。通过查阅平台资质、了解平台运营情况等，可以初步判断平台的合规性。比安薪给力灵活用工平台（简称：比安灵工，<原比安财穗>）汇聚了国内顶尖的财税精英与资深律师团队，成员数量逾百，他们凭借深厚的专业知识与丰富的实战经验，为企业提供全方位、高水准的财税咨询服务。

财务必看：税审的那些事儿 𐟓Š 嘿，大家好！我是你们的老司机，专门分享财税干货的那种。今天咱们聊聊税审，很多财务小伙伴还在纠结要不要做税审，怎么说服老板？别急，今天我就来给你一网打尽！𐟑‡ ❓️ 什么是税审？简单来说，税审就是税务师事务所对公司纳税情况进行审查、纠正和调整纳税申报金额的一项业务。 ❓️ 什么时候需要做税审？ 1️⃣ 企业亏损：当年亏损想以后弥补；连续三年亏损被税局通知提交。 2️⃣ 企业盈利：当年盈利弥补以前年度亏损；当年盈利但利润低，收入成本不匹配。 3️⃣ 其他情况：一般纳税人企业申请补贴及高新技术；享受出口退税优惠企业等。 ❗️ 一句话总结：有机会就做吧！ ❓️ 做税审的好处有哪些？ 1️⃣ 降低税务风险：短时间内不会被抽查。 2️⃣ 转移税务风险：如果因为税务师的原因被查，企业被罚的款项可以索赔。 3️⃣ 提高申报水平和效率：专业的人做专业的事，效率自然高。 ❓️ 不做税审有哪些坏处？ 1️⃣ 税务异常：可能会影响企业信用。 2️⃣ 网络申报被锁：耽误工作进度。 3️⃣ 降低信用评级：信用降级可是大事。 4️⃣ 降低发票等级：影响企业日常运营。 5️⃣ 税务黑名单：上了黑名单可就麻烦了。 6️⃣ 税务稽查：被查的概率大大增加。 ❓️ 如何选择事务所？ 1️⃣ 上市公司：选大型靠谱的（比如四大）。 2️⃣ 一般企业：选当地口碑好的。 3️⃣ 小微企业：选一口价且能备案的，省点钱吧。 ❓️ 有哪些注意事项？ 1️⃣ 好好谈价格：按报价的4-5折去谈吧。 2️⃣ 资料一次性准备齐：节省时间提高工作效率。 3️⃣ 初稿认真审核：不严谨、错误多、不够专业的初稿可是会让你头疼的。赶紧去找老板申请税审吧！毕竟做税审的好处和收益远大于风险和成本𐟒갟’ꣀ‚共勉！𐟒

电商税务风险：2024指南随着电商行业的快速发展，税务问题逐渐成为关注的焦点。2024年，电商企业在税务方面可能面临哪些风险呢？让我们一起来看看。 𐟔【涉税风险点】隐瞒收入：电商企业存在大量个人小额交易，通常只有顾客明确要求开票时才会开具发票。如果未开票收入不入账、不申报，可能会被税务机关认定为偷税，面临追缴税款、滞纳金和罚款的风险。缺少进项票：电商企业在经营过程中，由于货源来源复杂，成本不同，存在有票一个价、无票一个价的情况，甚至部分货品无法获取成本票。红包返现违规冲减：返还给顾客的红包无法开具发票，根据规定，返现红包不能冲减销售额，这会导致销售数据与报税差额，被税务机关认定为漏税。直播带货违规避税：直播涉及商家、平台、经纪公司、主播等多个主体，各个主体的纳税及扣缴义务复杂，错误的税率计算或遗漏会导致更大的税务风险。促销活动：在税务处理上，打折、满减均可视为商业折扣，对于销售折扣，在增值税和所得税的税务处理上，也存在风险，需要关注计税依据的确认。虚假刷单：有些电商企业通过刷单虚增销量，虚构业务，导致销售数量和金额与申报的销售收入不一致，面临稽查风险，并影响纳税信用等级评定。虚开发票：一些电商企业在没有真实交易的情况下虚开发票，制作虚假合同并进行资金走账，但货物流无法造假，虚开发票会受到民事处罚和刑事处罚。未履行代缴代扣：通过私人账户或支X宝、微信给员工发部分工资，协助员工少交或不交个税，如不正确履行代扣代缴义务，可能会承担相应的法律责任。违规享用优惠政策：为了最大程度地获得利润，有些电商企业通过虚瞒虚报等形式违规、叠加享受税务优惠政策，这种情况面临的税务风险更大。 𐟓【风险规避策略】合规开具发票：确保所有发票真实、合法。准确申报税务：及时、准确地申报所有应税收入。合理享受税收优惠：确保符合条件后再享受税收优惠。了解跨境电商税收政策：熟悉目的国的税收法规，合规经营。规范个人所得税代扣代缴：确保员工薪酬等按规定代扣代缴。定期进行税务审计：通过审计发现并改正税务问题。电商企业在经营过程中，务必注意税务合规，避免不必要的风险。

电商卖家必知的10大税务风险𐟚芦œ€近两个月，各地税务部门对电商行业的税务问题进行了严格核查。江苏、浙江、山东、广东等多地的企业纷纷收到税务上门检查的通知。这次电商稽查力度空前，当天通知当天检查，调取电商后台交易流水，对企业近三年的涉税情况进行全面检查！有的企业因此被税务部门提取了超过2亿元的涉案数据。𐟘𑊊那么，电商企业的税务检查重点和风险有哪些呢？老板们注意了！𐟑€ 隐瞒收入不申报𐟓‰ 企业可能存在隐瞒收入的情况，未及时申报纳税。缺少进项成本票𐟧𞊠 企业可能没有足够的进项成本票来支持其销售，导致税务问题。虚开发票，牟取暴利𐟒𘊠 企业可能通过虚开发票来获取不正当利益，这种行为是违法的。私户工资，不代扣代缴个税𐟒አ 企业可能通过私户发放工资，未代扣代缴个人所得税。利润虚高𐟓ˆ 企业的利润可能虚高，与实际经营情况不符。利用刷单虚增销量，虚构业务𐟓Š 企业可能通过刷单等方式虚增销量，虚构业务，以达到某种目的。直播带货违规避税𐟎加直播带货过程中可能存在违规避税的情况。红包返现违规冲减𐟎 企业可能通过红包返现等方式违规冲减税务。未享受优惠政策𐟓œ 企业可能未享受应享的税收优惠政策。跨境电商特殊风险𐟌 跨境电商面临一些特殊的税务风险，需要特别注意。赚钱固然重要，但持续经营的前提是做好财税合规。只有在合规的前提下，才能在风浪来临时无惧冲击。𐟚€

𐟙Œ【股权激励风险有哪些】𐟔 股权激励❓风险重重𐟘𑯼Ÿ 𐟘𑨂ᦝƒ激励可能存在多种风险，从法律角度来看，主要有以下几点： 1️⃣合规风险：若股权激励方案设计不符合法律法规及公司章程规定，可能导致方案无效𐟘𐣀‚ 2️⃣股权稀释风险：新的股权激励可能会使原有股东的股权比例被稀释，影响其控制权和决策权𐟘㣀‚ 3️⃣税务风险：在股权激励的实施和行权过程中，可能产生税务问题，如未合理规划可能导致税负过重𐟘룀‚ 4️⃣行权条件设置风险：条件设置不合理或不明确，可能引发纠纷𐟘–。 5️⃣员工离职风险：员工离职时，对其已获得的股权激励的处理方式若约定不明，易产生法律纠纷𐟘㣀‚ 𐟒ꦀ𛤹‹，在设计和实施股权激励方案时，需充分考虑上述风险，并通过专业的法律设计和规范的操作流程加以防范𐟧。

收到风险纳税人提示？6个原因及解决方法 𐟓젦”𖥈𐧨Ž务风险提示函怎么办？别慌，这里有解决办法！ 𐟔 为什么会被认定为风险纳税人？ 1️⃣ 企业注册后长时间未开展业务且未申报纳税； 2️⃣ 无正当理由长期零申报； 3️⃣ 逾期申报、虚假申报或缴税异常； 4️⃣ 发票开具出现问题； 5️⃣ 未按规定履行代扣代缴义务； 6️⃣ 企业注册地址被列入“高风险地址”等特殊情况。 𐟚蠩㎩™駺𓧨Ž人会有哪些后果？ 1️⃣ 成为税务机关重点监控对象，可能面临罚款； 2️⃣ 暂停税务登记证件、发票领购簿和发票的使用； 3️⃣ 验证、年检等报送资料将受到严格审核，可能进行实地复核； 4️⃣ 被列入税务“黑名单”并向社会公示，可能受到多方部门联合追查和制裁； 5️⃣ 情节严重者，可能进行立案专项检查，并移交公安部门。 𐟛 ️ 解决方法：收到风险提示函后，务必及时与税务部门联系，了解具体情况并采取相应措施解除风险。

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